{"id":575,"date":"2024-03-08T09:44:52","date_gmt":"2024-03-08T14:44:52","guid":{"rendered":"https:\/\/www.reyesaa.com\/?p=575"},"modified":"2024-03-08T09:44:52","modified_gmt":"2024-03-08T14:44:52","slug":"corporate-transparency-act-de-los-estados-unidos-obligacion-de-reportar-los-beneficiarios-finales-a-partir-del-ano-2024-inoponibilidad-respecto-de-la-asociacion-nacional-de-pequenas-empresas-y-de-s","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/corporate-transparency-act-de-los-estados-unidos-obligacion-de-reportar-los-beneficiarios-finales-a-partir-del-ano-2024-inoponibilidad-respecto-de-la-asociacion-nacional-de-pequenas-empresas-y-de-s\/","title":{"rendered":"Corporate Transparency Act de los Estados Unidos. Obligaci\u00f3n de reportar los Beneficiarios Finales a partir del a\u00f1o 2024.  Inoponibilidad respecto de la Asociaci\u00f3n Nacional de Peque\u00f1as Empresas y de sus miembros."},"content":{"rendered":"<p><span style=\"color: #000000;\">Desde el 1ero. de enero y hasta el 31 de diciembre de este a\u00f1o, las compa\u00f1\u00edas (Corporaciones, Sociedades de Responsabilidad Limitada- Limited Liability Companies, LLC\u00b4s, Partnerships) y otros veh\u00edculos registrados a nivel estatal para hacer negocios en los Estados Unidos, estaban obligadas a reportar sus beneficiarios finales.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #000000;\">Las compa\u00f1\u00edas que se formaran despu\u00e9s del 1ero. de enero de 2024, tendr\u00edan que reportar a los Beneficiarios Finales dentro de los 30 d\u00edas siguientes a su incorporaci\u00f3n. Las compa\u00f1\u00edas constituidas con anterioridad tienen hasta el final del a\u00f1o para presentar los reportes.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #000000;\">Sin embargo, el 1ero. de marzo pasado, la Corte del Distrito de Alabama del Norte emiti\u00f3 un fallo prohibiendo a la entidad encargada de la prevenci\u00f3n de cr\u00edmenes financieros de la Tesorer\u00eda de los Estados Unidos, ( Financial Enforcement Network &#8211; FinCEN) imponer la obligaci\u00f3n de reportar\u00a0 los beneficiarios Finales a la Asociaci\u00f3n Nacional de Peque\u00f1as Empresas, National Small Business Association, NSBA, o a alguno de sus miembros.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #000000;\">La demanda que interpuso la NSBA, se fundament\u00f3 en la inconstitucionalidad del Corporate Transparency Act, por violar la protecci\u00f3n a la privacidad de los americanos de bien al exigir informaci\u00f3n muy personal a ser almacenada en una Base de Datos con el objeto de prevenir delitos penales, y por imponer cargas administrativas muy onerosas para cumplir con la obligaci\u00f3n.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #000000;\">Aunque FinCEN se ha comprometido a cumplir el fallo respecto de la NSBA y de sus miembros, conocidos asesores legales en los Estados Unidos recomiendan a las sociedades que se constituyan este a\u00f1o, no incumplir la obligaci\u00f3n de reporte dentro de los 30 d\u00edas siguientes a su incorporaci\u00f3n y a las sociedades pre-existentes, a esperar hasta m\u00e1s adelante, en 2024, para verificar el alcance de la exclusi\u00f3n a la luz de nuevos fallos de otras demandas actualmente pendientes.<\/span><\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p><span style=\"color: #000000;\"><strong><em>This bulletin is for informational purposes only and does not constitute legal advice. For specific cases, we recommend obtaining tailored legal counsel before making decisions based on the information provided herein. In compliance with personal data protection regulations, REYES ABOGADOS ASOCIADOS S.A. invites you to contact us if you do not wish to continue receiving our legal updates.<\/em><\/strong><\/span><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Desde el 1ero. de enero y hasta el 31 de diciembre de este a\u00f1o, las compa\u00f1\u00edas (Corporaciones, Sociedades de Responsabilidad<\/p>","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[3],"tags":[],"class_list":["post-575","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-boletin-legal"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/575","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=575"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/575\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":576,"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/575\/revisions\/576"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=575"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=575"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.reyesaa.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=575"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}